VATと税金を記録する

概要

VAT設定では、英国とEUの販売者がショップごとに、売上に対するVAT、対象となるTikTok手数料の還付可能なVAT、VAT込みの広告費に含まれる還付可能なVATを見積もれます。各ショップには独立した設定があるため、複数の国のショップを持つアカウントでも、市場ごとに適切な税率と処理を設定できます。Dashboardlyが提供するのはレポート用の見積もりです。VATの処理方法や申告額は会計士に確認してください。

設定するショップをアクティブにした状態で、左のサイドバーからVAT 設定を開きます。このページは英国または欧州連合のショップで利用できます。アクティブなショップを切り替えると、表示される設定も切り替わります。対象ショップでVAT設定が表示されない場合はDashboardlyを再読み込みし、TikTok Shopの市場が正しく登録されているか確認してください。アクティブなセッションでも約一分ごとにアクセスを確認しますが、バックグラウンドのタブでは時間がかかる場合があります。それでも表示されない場合はDashboardlyサポートにお問い合わせください。

デモでVAT設定を試す

代理店向けデモ を開き、Aurora Apparel — UKを選択して、そのショップのサイドバーからVAT 設定を開きます。例には、全商品を対象とする20%のルール、商品単位の5%のルール、SKU単位の0%のルール、還付設定が含まれます。これらは説明用の例であり、表示商品の税務上の分類ではありません。

選択したショップを離れずにルールを編集・プレビュー・保存し、手動調整で読み取り専用の反映内容を確認できます。VAT設定の変更は自分のデモセッション内だけに適用され、ほかの訪問者は元の例から開始します。既存のデモ財務レポートでは共有のサンプル基準データを使用します。米国のデモショップにはVAT設定は表示されません。

売上に対するVAT

売上VATルールを追加すると、推定VAT納付額が財務レポートに含まれます。各ルールには名前、登録VAT税率、有効期間、課税売上指標、価格モード、カタログの対象範囲があります。ショップ全体に一つのルールを設定したり、税率の異なる商品やSKUに個別のルールを追加したりできます。追加ルールは最初は無効です。対象範囲と日付を設定してから有効にしてください。プレビューでは保存前に、選択期間のすべてのルールを組み合わせて確認できます。入力が無効な場合や上書きルールが競合する場合は、見積もりではなく検証メッセージが表示されます。

ショップ全体の税率にはすべての製品、一つ以上の商品の掲載全体には厳選された製品、選択したバリエーションにはSKUs を選択しましたを使用します。通常のルール動作はオーバーライドです。対象範囲が交差すると、最も具体的な有効な上書きルールが優先されます。SKUルールはその商品ルールより優先され、商品ルールは全商品ルールより優先されます。DashboardlyはVAT計算前に、より具体的な売上を広い範囲の上書きルールから除外するため、同じ売上が二重に課税されません。同じ範囲の上書きルールでは、同じ商品やSKUを重複する期間に対象とすることはできません。

同じ売上に意図的に二つのVAT計算を適用する必要がある場合だけ添加剤を使用します。加算ルールは、一致する上書きルールと、ほかのすべての一致する加算ルールに追加して計算されます。これにより、明示的に重ねていた過去のVAT式を維持できますが、仕様上、同じ売上が複数のVAT計算に含まれる場合があります。そのショップで処理方法が確認されるまでは、移行済みの加算ルールを上書きに変更したり、新しい加算ルールを作成したりしないでください。

VAT の料金が重複する可能性がありますには、有効なルールのうち、期間が重複し、少なくとも一方が加算である組み合わせが表示されます。名前が同じ場合でも番号はページ上のルールに対応します。商品、日付、意図した処理を確認してください。商品ルールとSKUルールの組み合わせでは、警告は重複の可能性を示すだけで、選択したSKUがその商品に属することを確認するものではありません。無効なルール、税率ゼロのルール、別々の期間、同じ範囲で重ならない選択はこの警告の対象外です。警告は参考情報であり、意図的な加算ルールを変更したり保存を妨げたりしません。読み取り専用ユーザーも確認できます。

売上VATを一回だけ計上する意図なら、変更前に有効なルール全体を確認してください。一つのルールを上書きに変更しても、ほかの一致する加算ルールの適用は停止しません。不要なルールを無効化・削除すると、そのルールが対象としていた日付のレポートが変わるため、まず過去の正しい処理を確認してください。

加算ルールは、割合に基づく手動調整と同様に、選択した売上指標の符号を維持します。したがって、返金が売上を上回る日は合計VAT見積もりを減らす場合があります。加算ルールが重複すると、合算課税ベースに同じ売上が複数回含まれることがあります。このベースは別の売上合計ではありません。

プレビューは、各VAT額を利益への影響として表示します。納付額はマイナス、返金期間のVAT控除額はプラスです。還付可能なVATは取り消しを表す場合を除きプラスです。ゼロにはプラス・マイナスの符号は付きません。

上書きルールは、各レポート日の課税ベースを非負にします。ベースがマイナスの日は、そのルールへの寄与がゼロになります。そのため、月全体の純売上合計に直接税率を適用した結果とは異なる場合があります。一方、移行済みの加算式は符号を含む計算を維持します。

商品またはSKUの0%ルールを使うと、税率ゼロのカタログ商品をショップ全体の広い税率から除外できます。たとえば英国ショップで、全商品に20%のルールを適用し、税率ゼロの商品に0%のSKUルールを設定できます。税率が変わる場合は期間付きルールを使い、旧ルールを最後の適用日に終了し、翌日から新ルールを開始してください。

開始日と終了日はどちらもショップのタイムゾーンで、その日を含む暦日として扱います。開始日と終了日が同じルールは、その一日だけに適用されます。日付の形式はYYYY-MM-DDで、時刻やUTCオフセットは含みません。

プレビュー期間は、アクティブなショップのタイムゾーンの今日を含む30、90、または365暦日です。

保存済み設定のVAT納付・還付見積もりは、同じショップ、日付、タイムゾーンの損益と同じ財務額を使用します。損益が暫定額を表示している場合、その更新に伴いVAT見積もりも変わる場合があります。一部の日を計算できない場合、プレビューはゼロの見積もりではなく再試行状態を表示します。保存済み設定と、独立したTikTok VATデータ確認は引き続き利用できます。

価格モードによって税率の適用方法が決まります。

各ルールで、商品価格と選択した売上指標の記録方法に合うモードを個別に選んでください。登録税率が同じでも、モードを変更するとVAT見積もり額が変わります。

価格モードの下の割合は、選択した売上ベースに占めるVATの比率であり、別の登録税率ではありません。価格にはVATが含まれますの場合、登録税率20%はベースから20 ÷ 120、約16.67%を取り出します。登録税率として16.67%を入力すると、取り出される割合は約14.29%になります。適用される場合は登録税率を20%のままにしてください。価格がVAT込みという理由だけで16.67%を入力しないでください。表示割合は読みやすく丸めていますが、財務プレビューは保存された税率を使用します。選択ベースも重要です。VAT込み課税額は、レポートの割引前総売上高指標と必ずしも一致しません。

売上ベースを選ぶ

各売上VATルールのVAT を計算しますで、会計処理に合う金額を選びます。選択ベースはVAT見積もりを変えますが、純売上の定義を変えたり純利益に収入を加えたりすることはありません。

意図したベースにTikTok負担の商品割引と購入者が支払った送料を返金後で含める場合は、 返金後の販売者収益（購入者負担の送料を含む） を選びます。商品の返金は資金負担部分も含めて販売者の商品収入を取り消し、販売者割引の取り消しも考慮されます。別途の資金回収を再度差し引くことはありません。このベースには、TikTokの送料補助、配送業者料金、プラットフォーム手数料、アフィリエイト手数料は含まれません。発送前にキャンセルされた注文は、この計算の売上を生みません。

たとえば、顧客が支払った商品売上€1,000、TikTokの商品資金負担€200、購入者負担送料€40から、取り消された販売者商品収入€120と返金された購入者送料€10を引くと、ベースは€1,110です。登録税率 21% と価格にはVATが含まれますでは、VAT見積もりは €192.64 となります：€1,110 × 21 ÷ 121。登録税率は21%のままとし、17.36%を税率として入力しないでください。

ベースはレポートの日付に従います。注文日基準のレポートでは、売上は注文日、返金は返金日で扱います。過去の売上への返金が、後の期間を減らす場合があります。ルールの開始日と終了日は、ショップの現地暦日で当日を含みます。オーバーライドルールは日ごとに非負のベースを使うため、返金が収入を上回る日は控除ではなくゼロとなります。添加剤ルールは符号付き計算を維持し、返金期間に控除額を生む場合があります。月全体の合計に一回だけ適用した計算と見積もりを比較する前に、この動作を確認してください。

TikTokの商品資金負担は、販売者の財務活動を通じてすでに営業利益と純利益に含まれています。利益に含めるための追加収入調整は不要です。再び加えると同じ収入を二重に計上します。この利益計算と売上ベースの確認は分けて行ってください。

還付可能なVAT

対象となるTikTokサービスに課されたVATを事業者が還付・控除できる場合に、TikTok 料金 VAT 回収を有効にします。還付税率と適用日を入力し、請求書と会計処理で裏付けられる手数料グループだけを選びます。対象グループには手数料と税金、FBT手数料、Smart Promotion手数料、アフィリエイト手数料、FBT倉庫サービス料金があります。税率、適用日、手数料の選択を変えるとプレビューが再計算され、保存前に還付見積もりを確認できます。未保存の変更を含む、フォームの現在の値を使用します。

純広告費（VAT込み） は、有料広告用の独立した任意選択です。最初は無効です。Dashboardlyの純広告費に事業者が還付できるVATがすでに含まれ、広告の請求書でその処理が確認できる場合だけ有効にしてください。見積もりは広告クレジット差引後の純広告費に、上の還付税率と適用日を使います。たとえばVAT込み純広告費£120には、税率20%の場合にVAT£20が含まれます。表示広告費は変わらず、推定還付額が利益に別途反映されます。

純額は広告クレジット差引後を意味し、VATが含まれているかどうかを示すものではありません。請求書でDashboardly表示広告費にVATを別途加算している場合は、この選択を無効のままにしてください。その広告費からVATを取り出すと、還付可能なVATと利益を過大計上します。アフィリエイト広告手数料は別のクリエイター手数料であり、これを選んでも有料広告のVATは還付対象になりません。同じ還付を手動調整にも入力しないでください。代理店の地域既定値を適用する前に、各ショップで正しい処理を確認してください。

送料は独立した選択です。TikTokに表示される配送サービスが、そのショップで還付対象となる場合だけ送料の還付を有効にしてください。たとえば配送業者から直接請求される費用は、TikTok手数料レポートではなく配送業者の請求書から還付処理する必要がある場合があります。ステータスパネルは、選択期間にTikTokが利用可能なVAT項目を返しているかも示します。項目がゼロまたは欠落していても、手動設定は利用できます。

消費者価格に20%のVATが含まれる一般的な英国設定では、価格にはVATが含まれますを選び、登録税率を20%にします。DashboardlyはVAT込み売上額の16.67%を取り出し、さらに20%を差し引くことはありません。請求書と会計処理で裏付けられる場合、プラットフォーム、FBT出荷処理、Smart Promotionの手数料還付を別々に有効にできます。アフィリエイト手数料の還付は、該当するクリエイターまたはアフィリエイト料金に還付可能なVATが含まれる場合だけ選んでください。すべてのアフィリエイトがVAT登録済みと想定せず、対象資格を会計士に確認してください。

代理店のショップに共通のVAT設定を適用する

代理店の所有者は、アクティブな英国またはEUショップの全商品向け一般設定を地域の既定値として保存できます。まずショップを設定して確認し、すべての UK ショップに適用してデフォルトを保存、またはEU市場の同等の操作を選びます。Dashboardlyは、日付とルール動作を含むすべての全商品売上ルール、還付税率、選択手数料グループを、その地域の対象ショップすべてに適用します。商品・SKUルールは、ショップ間でカタログ識別子が異なるためショップ固有のままです。選択地域外のショップは変更されず、更新できないショップは結果に表示されるため個別に確認できます。共同作業者と読み取り専用のサポートユーザーは選択ショップの設定を確認できますが、代理店所有者の地域既定値を読み取り・作成・変更できません。

地域既定値を適用すると、そのショップの全商品ルールと還付設定が置き換わり、既存の商品・SKUルールは維持されます。ショップ固有ルールの識別情報、カタログ対象、日付、税率、動作は保持されます。特定の加算ルールを新しい一般税率に意図的に重ねる場合は、各ショップの統合プレビューを確認してください。

代理店がその市場の新しいショップを接続すると、地域既定値も自動適用されます。これにより、英国とEUの処理を分離しながら、顧客ごとに同じ設定を繰り返す必要がなくなります。既定値が法的な適用日を決めるわけではありません。保存前にブランドと会計士が確認した日付を入力してください。特にアフィリエイト手数料と送料について、各顧客の請求書とVAT登録状況を確認してください。共通税率があっても、すべての事業者のすべての費用グループで還付できるとは限りません。

既存のVAT手動調整

新しいショップを接続すると、既存の手動VAT費用は地域既定値より優先されます。採用または範囲変更の前に、そのショップのVAT設定ページで費用を確認してください。

手動調整から移行された、互換性のある既存のTaxes / VAT / GSTの割合式は、すでにVAT設定の保存済みルールとして表示されます。繰り返し式と一日だけの割合式を含めて、税率、ベース指標、日付、商品・SKUの選択が維持されます。これらのルールを再び追加する必要はありません。互換性のある項目がまだ採用されていない場合は、VAT 設定で管理を選び、このページで管理します。

移行された割合式は価格にはVATは含まれませんと添加剤を使うため、重複した過去の式のP&L合計額が維持されます。以前の16.67%の式は16.67%の計算のままで、20%のVAT込みルールへ無断で変更されません。変更前に価格モードとルール動作を会計士に確認してください。

移行後も各ルールは確認用に手動調整へ表示され、VAT設定で管理されていると示されます。これは共有の計算であり、重複費用ではなく、各金額は一回だけ計上されます。手動調整フォームではなくVAT 設定でルールを編集してください。

商品 列にはルールのカタログ範囲として、すべての製品、商品数付きの厳選された製品、またはバリエーション数付きのSKUs を選択しましたが表示されます。モバイルでも同じ範囲が表示されます。これはVATルールを示すもので、手動費用の二回目の配賦ではありません。有効ルールのないアーカイブ済みVAT履歴には、想定の商品範囲を割り当てず、VAT 設定で管理と表示します。

特定の日に受け取った請求書の還付など、固定額で一回だけのVAT収入項目は、通常の過去の手動調整として残ります。売上VATルールへは変換されず、入力どおりにその過去期間へ引き続き影響します。

ショップで売上VATが有効な間は、同じ範囲の独立した手動VAT調整を追加・変換・再開することをDashboardlyが防ぎます。代わりに既存のVAT設定を変更してください。無関係の費用や別のショップには影響しません。

VAT設定が一時的に利用できない場合も、管理対象の行は表示され、読み取り専用のままです。その場合はVAT計算を変更する前にDashboardlyサポートへお問い合わせください。

所有者が曖昧な場合、販売者全体の調整が複数ショップに適用され得る場合、カタログ商品が選択ショップに属さない場合、未対応の配賦を使う場合には、Dashboardlyは自動移動せず項目の確認を求めます。同じ範囲で重複する新しいオーバーライドルールも無効です。互換性のある旧割合式は、意図した重複によって元の合計を維持する加算ルールとして移行されます。手動調整で報告された競合を解消し、VAT 設定に戻ってください。

その他のVAT記録

VAT設定は財務レポート用に売上VATと還付可能なVATを見積もります。以下のVAT記録は既存の場所で管理してください。

• TikTokが報告するVAT： TikTokが提供する場合、Dashboardlyは決済のVAT・税金の明細を手数料と税金に表示します。同じ明細について二つ目の調整を作成しないでください。
• 正確なVAT納付額または還付額： 実際の日付に、VAT/GST の納付の固定額・一回限りの手動調整として記録します。これは繰り返しの売上見積もりとは独立しています。
• 在庫の輸入VAT： 在庫で商品またはSKUの着地原価に輸入VATを追加し、倉庫の国へ在庫を持ち込むための総費用を利益率に含めます。
• Dashboardly請求書のVAT番号または納税者番号： 設定 > 定期購入 > 請求の管理を開き、請求ポータルで請求先住所と税番号を更新します。

VAT設定ですでに対象となっている期間に、二つ目の繰り返し手動調整を使わないでください。固定額で一回だけの支払い・還付は、別の見積もりではなく実際の取引を示す場合に、独立して残せます。

よくある質問

ショップにVAT設定が表示されないのはなぜですか？

このページはショップ単位で、英国またはEUショップだけが対象です。正しいショップがアクティブで、TikTok Shopの市場が正しく記録されているか確認してください。米国やほかの未対応市場では表示されません。対象ショップでも一分待って再読み込みした後にナビゲーション項目が表示されなければ、Dashboardlyサポートにお問い合わせください。

DashboardlyはVAT申告を行いますか？

いいえ。Dashboardlyは管理用レポートのVAT納付額と還付可能額を見積もります。申告の提出、法的な適格性の判断、税務当局が要求する請求書や記録の代替は行いません。

TikTokのVATデータカバー率がゼロなのはなぜですか？

販売者にVAT義務があっても、TikTokはゼロを返したりVAT項目を省略したりすることがあります。カバー率パネルは、選択期間に受信したデータを説明します。TikTok項目を利用できない場合でも、手動税率と対象手数料グループを設定できます。

Dashboardlyは、TikTok取引に含まれるVAT額を設定した見積もりとは別に保持します。ゼロでない額があっても、広告・プラットフォーム・アフィリエイト手数料のVATを還付できるとは限りません。取引額はVAT請求書ではなく、還付を自動的に有効にすることも、利益から再び差し引くこともありません。Dashboardlyは現在、税務請求書を自動インポートしていません。対象費用を選ぶ際は、請求書記録と会計士の助言を使ってください。

商品ごとに異なるVAT税率を使えますか？

はい。商品またはSKUごとに別のルールを追加し、各税率の対象カタログ商品を選びます。通常の上書きルールでは、SKU、商品、全商品の順に適用されます。広い税率から除外する税率ゼロの商品には0%の具体的な上書きルールを使い、税率が時間とともに変わる場合は重複しない期間を設定してください。加算は、別の一致ルールに意図的に重ねるVAT計算に限って使用してください。

ページを閲覧できるのに変更を保存できないのはなぜですか？

Shop spyのサポートユーザーには閲覧専用アクセスがあります。共同作業者には、アカウント所有者が設定 > 協力者で割り当て済み対象ショップごとにVAT Settings: ViewまたはVAT Settings: Editを付与できます。Viewではルールとプレビューを確認できますが保存はできず、Editではそのショップの設定を変更できます。これは損益へのアクセスとは独立しています。従来損益経由でVAT設定にアクセスできた共同作業者は、所有者がVAT権限を明示的に変更するまで、そのアクセスを維持します。